Gelişen küresel ekonomi ve dinamik finansal piyasalar, şirket değerleme konusunu her zamankinden daha önemli hale getirmiştir. Ülkemizde ve dünyada artan şirket birleşmeleri, satın almalar ve halka arz işlemleri, şirket sahipleri, yatırımcılar ve fon şirketlerinin doğru şirket değeri belirleme arayışını tetiklemiştir. JIT CONSULTANCY olarak, bu alandaki uzman kadromuzla en kaliteli hizmeti sunmaktayız.
JIT CONSULTANCY'in tamamı deneyimli kadrosu, bugüne kadar sayısız firmanın değerleme raporunu başarıyla hazırlamıştır. Şirket değerleme hizmetlerimiz yalnızca değerleme raporlarıyla sınırlı kalmaz; what-if analizleri, sektör analizleri, rakip firma analizleri ve risk analizleri gibi birçok alanda şirketlere kapsamlı destek sunarız. | Örnek bir şirket değerleme raporunu buradan inceleyebilirsiniz.
JIT CONSULTANCY, şirket birleşmeleri, satın almalar, halka arzlar, finansal yapılandırma ve stratejik planlama süreçlerinde, bağımsızlığını koruyarak güvenilir danışmanlık hizmetleri sunar. Diğer aracı kurum ve denetim firmalarından farklı olarak, resmi ve gayriresmi tüm varlık ve faaliyetlerinizi değerlendirerek gerçek şirket değerini ortaya koyarız.
Şirket değerleme sürecimiz, kapsamlı ve detaylı bir yaklaşımla şu aşamaları içerir:
Şirket değerleme, birçok farklı durumda gereklidir:
Şirket değeri, hem alıcı hem de satıcı için farklılık gösterebilir. Satın alan taraf, yeni pazarlara açılmak, rekabeti engellemek, vergi avantajı sağlamak gibi nedenlerle yüksek bir değer ödeyebilir. Satıcı taraf ise, teklif edilen değerin yüksek olması, rekabet gücünün zayıf olması veya yönetimsel problemler gibi nedenlerle satış yapmayı tercih edebilir.
Değerleme raporları, şirketin tüm finansal ve operasyonel gerçeklerini ortaya koyar. Bu raporlar, şirketin değerini artırma potansiyeline sahip parametreleri belirler ve şirket yönetimine stratejik tavsiyelerde bulunur.
Değerleme çalışmalarımız, şirketin tüm finansal verilerini analiz eder ve sektörel değişimleri dikkate alarak kapsamlı bir değerlendirme sunar. Bu sayede, şirketin değeri üzerinde etkili olan tüm unsurlar detaylı bir şekilde incelenir ve raporlanır.
JIT CONSULTANCY olarak, şirketinizin gerçek değerini ortaya çıkarmak ve stratejik kararlarınıza rehberlik etmek için buradayız. Uzman kadromuz ve bağımsız yaklaşımımızla, şirket değerleme hizmetlerimizden en yüksek faydayı sağlamanızı hedefliyoruz.
1.1 Şirketin ve/veya grubun organizasyon yapısını gösteren şema
1.2 Şirketin ortaklık yapısını gösteren tablo, hisselerin türleri ve varsa imtiyazlı hisselerin ayrı ayrı belirtilmesi; bu hisselerin sahip olduğu haklar (temettü, yönetim kurulu üye seçimi vb.)
1.3 Şirketin tarihsel gelişimi ve önemli dönüm noktaları
1.4 Şirketin operasyonlarının ve iş modelinin tanımlanması
1.5 Şirketin genel merkez adresi ve iletişim bilgileri
1.6 Şirketin şube ve temsilciliklerinin bulunduğu yerler
2.1 Son 5 yıl içinde parasal olarak pazar bilgileri ve şirketin pazar payı
2.2 Aynı dönem için rakipler ve pazar payları, pazarın önemli trendleri ve gelişmeleri (faaliyet gösterilen sektörde teknoloji değişimi, yabancı yatırım oranı vb.)
2.3 Gelecek yıllar için pazardaki hedefleriniz ve pazar payını artırmaya yönelik projeleriniz hakkında bilgi
2.4 Gelecek yıllarda pazarın barındırdığı potansiyeller nelerdir?
3.1 Son üç yılın ve ilgili son ara dönemin resmi kâr zarar, bilanço nakit akışı ve dipnotları içeren mali tabloları, varsa son 3 yılın faaliyet raporları
3.2 Bu yıllara ait varsa bağımsız denetim raporunun kopyası
3.3 Son 3 yıl için yıl sonu resmi tablolarla farklılıkların açıklandığı aylık yönetim raporları
4.1 Satış organizasyonu (müşteri portföyü, satış ve dağıtım yapısı, satış kanalları, ihaleler, distribütörler, satış komisyoncuları vs.)
4.2 Ürün grubu tanımlaması (örnek: üretim grubu; çamaşır makinesi, bulaşık makinesi, televizyon vb. - ürün grubu; çamaşır makinesi alt detayları için 5610 model, 5925 model vb.)
4.3 Son 3 yılın ciro detayları (miktar, tutar, ürün grubu ve satış kanalı bazında)
4.4 Ürün grubu bazında son 3 yıl için yıllık gelir ve maliyet tutarları (brüt kâr marjları)
4.5 Satışlarda uygulanan indirim, iskonto, prim detayları
4.6 En çok satış gerçekleştirilen 10 müşteri:
a. Miktar ve tutar (ürün grubu bazında)
b. Faturalama politikaları (sözleşme, teslim ve ödeme vadesi, kullanılan para birimi, diğer yükümlülükler)
c. İskonto ve indirim politikaları
4.7 Varsa son 1 yıllık müşteri şikâyet ve önerileri
5.1 Ürün bazında (portföye eklenebilecek ürünler dahil) önümüzdeki 5 yılın satış tahminleri (miktar, tutar bazında)
6.1 Satılan malın maliyetinin dağılımı (ticari mal, direkt ve indirekt işçilik, enerji, ambalaj, nakliye, kira vb.)
6.2 Miktar ve tutar olarak en büyük 10 tedarikçi
6.3 En büyük 10 tedarikçi ile:
a. Ürün grubu bazında alış değeri ve miktarı
b. Alım şartları (yapılmış kontrat, fiyatlama, iskonto şartları, kullanılan para birimi, ödeme vadesi, diğer yükümlülükler)
7.1 Lojistik ve dağıtım organizasyonu (depolama, iç-dış nakliye), dağıtım filosu, personel sayısı, dışarıdan alınan hizmetler, ilgili anlaşmalar ve şartları
7.2 Lojistik masraflarının dağılım detayları (ürün bazında)
8.1 Genel Yönetim Giderleri’nin ana kalemler bazında dağılımı
8.2 Satış, pazarlama ve araştırma geliştirme giderlerinin dağılımları
8.3 Dışarıdan alınan hizmetlerin dağılımları (ar-ge, reklam, promosyon vb.)
9.1 Departmanlar bazında personel sayısı ve personelin eğitim durumu
9.2 Mavi ve beyaz yakalı personel sayısı ve son 3 yıl içinde personel sayısındaki gelişim
9.3 Sendika ve diğer çalışan hakları, sözleşme ile çalıştırılan kişiler var mı? Performans değerlendirme kriterleri nelerdir?
9.4 Ayrılanlar için kıdem tazminatı karşılığı cari dönemde ne kadardır? Mali tablolarınızda kıdem tazminatı karşılığı yer almakta mıdır?
9.5 Varsa kullanılmamış izin karşılıkları tutarı ne kadardır?
10.1 Geçmiş yıl mali tablolarında yer alan ve önümüzdeki dönem tekrarlanmayacak olan gelir ve giderlerin detayları
10.2 Diğer gelir ve gider kalemlerinin dağılımı
11.1 Kategoriler bazında sabit kıymet listesi (brüt değer, birikmiş amortisman, ayrılan amortisman, net defter değeri, yeniden değerleme vb.)
11.2 Kategoriler bazında amortisman oranları ve uygulama metodolojisi
11.3 Devam eden yatırımların durumu, ne zaman bitirileceği ve ne kadar harcama planlandığı hakkında bilgi
11.4 Geçmiş 5 yılın yatırım tutarları ve hangi amaçla yapıldıkları
11.5 Önümüzdeki 5 yıldaki yatırım projeksiyonları
12.1 Şüpheli alacaklar analizi ve uygulanan muhasebe metodu
12.2 Varsa grup şirketlerine olan ticari borçların tutarı (ne kadarı operasyonlardan ve ne kadarı kredi ilişkisinden kaynaklanıyor)
12.3 Kategori bazında stoklar, nerede oldukları, değerleme metodu, stok değer düşüş karşılığı var mı?
13.1 Şirketin sahip olduğu iştirakler ve bağlı ortaklıklar hakkında detaylı bilgi (faaliyet alanları, ortaklık yapıları vb.)
14.1 Mali borçların detayları (banka kredileri, kredi imkanları ve diğer mali borçlarla ilgili vade, faiz oranı ve diğer şartların açıklanması)
15.1 Ortak ve ilişkili şirketlerle yapılan işlemlerin özellikleri ve tutarları. Gerçekleştirilen mal ve hizmet alım-satım detayları (tutar, miktar olarak)
15.2 Son üç yıl ve ilgili ara dönem sonu itibariyle bakiye tutarlar ve ne gibi işlemlerden kaynaklandığı
15.3 Yıllık cironun ne kadarlık kısmı grup içi şirketler ile olan ilişkilerden elde edilmektedir? (son 3 yıl için)
16.1 Yerel para birimi dışında yapılan alım ve satımların tutar ve miktarları ve kullanılan para birimi
16.2 Şirket’in son 5 yılda varsa ihracat ve ithalat miktarları
16.3 Önümüzdeki yıllarda varsa ihracat-ithalat projeksiyonları
17.1 Kullanılan bilgi sistemleri hakkında bilgi (software ve hardware hakkında genel bilgiler)
17.2 İç kontrol sistemi hakkında bilgi (iş akışları, planlama, kasa kontrol ve operasyonlar)
18.1 İlgili dönemler için vergi muhasebe uygulamaları
18.2 Yıl sonlarındaki değişik vergi borçları dökümü (vergi ismi, cezalar, faizleri vb.)
18.3 İlgili dönemlerde kullanılmış vergi avantajları ve vergi indirimleri; ileriki yıllara taşınabilecek geçmiş yıl zararları tutarı, yatırım indirimleri
18.4 İlgili dönemler için kurumlar vergisi hesaplamaları (kardan indirilen ve indirilemeyen giderlerin detayı)
18.5 Gelecekteki vergi tutarını etkileyebilecek gelir veya gider kalemleri varsa açıklanması
18.6 Vergi konulu bitmiş ve devam eden mahkeme, dava ve inceleme dokümanları (eğer varsa)
18.7 Reklam, danışmanlık, bilgi işlem, hukuksal ve diğer servislerin satın alması ile ilgili anlaşmalar ve diğer belgeler
19.1 Şirketin kuruluşundan bu yana yapılan sermaye artışları ve nakit sermaye artışlarından sermayelerin ortaklar tarafından ödendiği tarih
19.2 Şirketin kuruluşundan bu yana yapılan temettü ödemeleri, tutar ve tarihleri
19.3 Yıl sonlarındaki değişik vergi borçları dökümü (vergi ismi, cezalar, faizleri vb.)
19.4 Şirketin menkul, gayrimenkul ve fikri ve sınai hakları üzerindeki tüm rehin, ipotek ve teminat sözleşmeleri varsa bunların detaylı bir dökümü
19.5 Şirketin üçüncü şahısların yükümlülükleri için verdiği tüm kefaletler
19.6 Şirketin taraf olduğu ve şirketi önemli ölçüde bağlayan önemli sözleşmeler
19.7 Şirketçe sahip olunan (mali tablolarda gösterilen ve gösterilmeyen) tüm patent, ticari marka ve hizmet markaları ile bu markalara ait tescil belgeleri
19.8 Mülkiyeti şirkete ait olmayıp şirketçe kullanılan tüm patent, ticari veya hizmet markalarının ve telif haklarının ne şekilde kullanımda olduğu ve buna ilişkin ödenen veya ödenecek tutarlar
19.9 Şirket tarafından ya da şirket hakkında hazırlanmış raporlar
19.10 Şirketin faaliyetiyle ilgili olarak sizin değerlendirmenize göre önem arz eden ve şirketin finansal ve yasal durumunun doğru olarak değerlendirilmesini teminen incelenmesi gerektiğini düşündüğünüz diğer bilgi ve belgeler
19.11 Şirketin kurumsal yönetim ilkelerine uyum doğrultusunda gerçekleştirdikleri
Hizmetlerimiz konusunda bizimle iletişime geçebilirsiniz.
Şirket değerleme hizmetlerimiz hakkında daha fazla bilgi almak veya danışmanlık hizmetlerimizden yararlanmak için lütfen iletişim formumuzu doldurun.
Bu site çerezler kullanmaktadır.
